收交易所关注函后，恩捷股份关联收购交易方追加业绩承诺

在收到深交所关注函后，恩捷股份与交易对手方签订《业绩承诺补偿协议》。

公告提到，此次关联交易的标的股权为Yan Ma女士、Alex Cheng先生持有的上海恩捷3.25%股权及1.53%股权。为进一步保障上市公司利益和中小股东合法权益，2023年10月13日，恩捷股份与交易对手方签订《业绩承诺补偿协议》，交易对手方自愿进行业绩补偿承诺。

《业绩承诺补偿协议》主要内容是，若标的股权于2023年内完成交割，业绩承诺期为2023年度、2024年度、2025年度，业绩补偿义务人承诺上海恩捷各年度实现的归母净利润不低于44.76亿元、55.78亿元和66.87亿元。业绩承诺期实现的归母净利润合计不低于167.42亿元，

若标的股权于2024年内完成交割，业绩承诺期为2024年度、2025年度、2026年度，业绩补偿义务人承诺上海恩捷各年度实现的归母净利润不低于55.78亿元、66.87亿元和77.24亿元。业绩承诺期实现的归母净利润合计不低于199.89亿元。

9月28日晚间，恩捷股份发布公告称，拟以26.13亿元从关联方Yan Ma、Alex Cheng处收购上海恩捷4.78%的股权。此次交易以2023年4月30日为评估基准日，采用收益法评估，股东全部权益评估值为547亿元，评估增值431亿元，增值率371.58%。深交所在此前对恩捷股份下发关注函，要求其补充披露在向关联人购买资产且评估溢价率超过100%的情况下，Yan Ma、Alex Cheng 未提供一定期限内交易标的盈利担保、业绩承诺或回购承诺的具体原因及合理性，并要求其说明此次交易是否能够充分保护上市公司利益和中小股东合法权益。

在对深交所关注函的回复公告中，恩捷股份还说明了在当前时点以较高溢价向关联方收购上海恩捷少数股权的合理性、必要性。恩捷股份认为，此次交易完成后，Yan Ma和 Alex Cheng 持股权对应的少数股东权益将全部归属公司，有利于进一步增厚归属于上市公司的权益；本次交易完成后，上海恩捷及其子公司不再向公司支付关联往来借款利息，公司合并口径税务成本将有所降低；本次交易完成后，资金往来审议程序可大幅简化，从而提升公司经营决策效率。公司收购上海恩捷少数股权具有商业必要性。